Esta publicación es una guía de referencia para pequeñas empresas y organizaciones sin ánimo de lucro sobre la Ley de Transparencia Corporativa ("CTA"). La CTA es una ley de 2021 aplicada por la Financial Crimes Enforcement Network ("FinCEN") del Departamento del Tesoro de Estados Unidos. A partir del 1 de enero de 2024, la CTA exige que muchas empresas que operan en EE.UU. revelen a la FinCEN información sobre la titularidad real ("BOI", por sus siglas en inglés). La BOI incluye información sobre una empresa, las personas que controlan la empresa y las personas que ayudaron a crear la empresa. El incumplimiento de estos requisitos puede acarrear importantes sanciones civiles y penales.
